確定申告の時期が始まりました。「初めてだから不安」「e-Taxって難しそう」と感じていませんか？
実は今の確定申告は、画面の質問に答えていくだけで自動計算される仕組みになっています。本記事では、初心者でも迷わないe-Taxの使い方と注意点
さらに年金受給者が知っておくべきポイントまで、やさしく丁寧に解説します。
目次
そもそも確定申告とは？
確定申告とは、1年間（1月1日〜12月31日）の所得と税額を計算し、納め過ぎた税金を返してもらったり、不足分を納めたりする手続きです。
会社員の場合、年末調整で完結するケースも多いですが、以下のような場合は申告が必要になります。
・副業で20万円を超える所得がある
・医療費控除を受けたい
・ふるさと納税をワンストップ特例以外で利用した
・年金収入が一定額を超えている
e-Taxとは？初心者向けに簡単に説明
e-Taxは、インターネット経由で確定申告書を提出できる仕組みです。以前は難しい印象がありましたが、現在は「確定申告書等作成コーナー」で画面の質問に答えていくだけで申告書が自動作成されます。
使い方の流れ（シンプル解説）
まず、e-Taxを利用する方法は主に2つあります。
1つ目はマイナンバーカード方式。カードと暗証番号があれば、スマホやパソコンからログインできます。
2つ目はID・パスワード方式（事前に税務署で発行）。
実際の流れは以下のようになります。
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国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
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収入（給与・年金・副業など）を入力
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控除（医療費、保険料、寄附金など）を入力
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自動計算された税額を確認
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電子送信
操作は画面案内に沿って進めるだけなので、税務知識がなくても対応できます。
初めての人が注意すべきポイント
① 源泉徴収票や控除証明書を必ず手元に置く
入力途中で金額が分からないと進めません。
給与の源泉徴収票、年金の源泉徴収票、生命保険料控除証明書、医療費の領収書などを事前に準備しましょう。
② 医療費控除は「明細書方式」
現在は領収書を提出するのではなく、医療費の明細を入力する方式です。
合計額だけでなく、医療機関ごとの金額が必要になります。
③ ふるさと納税の入力漏れ
ワンストップ特例を申請していても、確定申告をする場合は改めて寄附金控除を入力し直す必要があります。ここを忘れる人が多いです。
④ 期限を守る
通常、確定申告は2月中旬〜3月中旬。
期限を過ぎると延滞税や無申告加算税が発生する可能性があります。
年金受給者が特に注意すべきこと
年金受給者の方は「自分は年金だけだから申告は不要」と思いがちですが、実はケースによっては申告した方が得な場合があります。
公的年金等の源泉徴収票を確認する
毎年1月に届く「公的年金等の源泉徴収票」を必ずチェックしましょう。源泉徴収されている税額が記載されています。
医療費控除や社会保険料控除を忘れない
高齢になるほど医療費が増える傾向があります。医療費控除を申請すれば税金が戻る可能性があります。
また、国民健康保険料や介護保険料も控除対象です。
年金収入400万円以下でも油断しない
公的年金が400万円以下で、他の所得が20万円以下なら申告不要というルールがあります。
ただし、還付を受けたい場合は申告が必要です。
「払わなくていい」と「戻ってくる」は別問題です。
スマホだけでできる？実際の体感
現在はスマートフォンでもe-Taxが完結可能です。マイナンバーカードを読み取れる機種であれば、ICカードリーダーは不要です。
ただし、初めての場合は画面が大きいパソコンの方が入力ミスが減ります。数字入力が多いため、焦らず確認しながら進めることが大切です。
まとめ：確定申告は「怖いもの」ではない
確定申告は難しい作業に思えますが、実際は「1年分の数字を入力するだけ」の作業です。
e-Taxを使えば税務署に並ぶ必要もありません。
特に年金受給者の方は、「申告しなくてもいい」ではなく「申告したら戻るかもしれない」という視点で確認することが重要です。
最初の一歩は不安でも、一度経験すれば来年はぐっと楽になります。